Извештај за благајна

Движењето на парите на организацијата секогаш треба да се фиксира и правилно да се формира. Извештајот составен од благајната се испраќа до одделот за сметки. Некои организации претпочитаат да им веруваат на сите пресметки на главниот сметководител, така што извештајот на касиерот е токму тоа. Кеш дисциплина бара правилно извршување на сите пресметки и документи.

Извештајот на касиерот се формира при секое движење на каса: исплата на плати, плаќање на службени патувања, плаќање на сметки итн. Извештајот и содржината во готовинскиот лист мора да бидат идентични. Често сметководствените програми содржат автоматски генерирани форми кога внесувате податоци. На рачна сметка, извештајот на касиерот-оператор е истовремено и копија од вметнатите листови. Потребната информација вклучува број на документ, износ на трансакција, име, датум на трансакција. Приложени се сите документи кои го покажуваат движењето на парите. При издавањето на извештајот се приложуваат парични налози (Ф № КО-2). Кога ќе се добие готовина се применуваат парични налози (Ф № КО-1). Прашањето на платите е фиксирано со приложување на плата (Ф № Т-53).

Пожелно е да се задржи извештајот на благајната во посебно списание или во папка. Информациите се додаваат по редот на хронологијата. Секој крај од периодот (година, месец, четвртина) се нумерирани, зашиени и потпишани. Бројот на листови, вкл. Сите изјави, референци, нарачки.

Извештајот на благајната е "огледало" на листот за внесување, но со подлабоки, посеопфатни информации. На извештајот касиерот го потпишува потписот, во книгата за пари - директорот (глава) или главниот сметководител.

Касиерот-оператор е должен да генерира извештаи Ф КМ-6, со инструкции за означување на шалтерите на каси, збир на приноси за промена (работен ден).

Како треба да се пополни извештајот-извештајот на касиер-операторот? Прво, реквизитите се специфицирани:

1) името;

2) идентификациски број (TIN);

3) името со адресата на структурната единица;

4) каса (модел, број (регистрација, фабрика)).

Потоа, ја наведувате програмата што ја поврзува касата со компјутерот (ако има). Реден број на референци мора да се совпадне со бројот на З-извештаи.

Во првата колона се пропишуваат броевите на З-извештаите (на крајот од смената или работен ден). Кога земате неколку Z-извештаи на ден (или смена), записите се земаат во ред.

Во втората колона се внесуваат броеви на одделот, проследени со секции. Четвртата колона останува празна. Петтиот графикон треба да ги одразува читањата на паричните бројачи (сумирање), шестиот е показател на крајот од смената (работен ден).

Напишете ја во седмата колона износот што го одразува бројачот (рубли, копчиња). Овој индикатор треба да одговара на разликата помеѓу 6 и 5 графикони. Ова ги вклучува наплатата (погрешни проверки), одделно наведени во колона осум (во отсуство на враќање, тирето се поставуваат).

Деветтата и десеттата колона се дадени за името на раководителот на одделот и неговиот потпис. Ако во персоналот нема касиер, потписот треба да го стави касиерот кој ги дава средствата.

Колоната "вкупно" мора да ги дуплира информациите наведени во седмата и осмата колона. Понатаму, износот на приходите е индициран (само со зборови) во вистински (тоа е разликата на показателите од седмата и осмата колона). По внесувањето на податоците се внесуваат податоци за паричниот налог (потврда) издадена на денот на приемот на приносите (број, датум). Потоа е означен бројот на потврдата издадена од банката (по приемот на пари).

Сертификатот Ф КМ-6 мора да биде заверен со потписи на главата, главниот благајник и операторот.

Банката за сервисирање може во секое време да го потврди одржувањето на евиденцијата на готовина, за што е потребна пакет документи за верификација. Банката е обезбедена со готовинска книга со извештај на благајната.